w****r
发帖数: 15252 | 1 不炒股，没有投资收入，除了银行利息和我单位的唯一收入，看来我不用1040NR了
去年倒是捐了50块钱，看在麻烦的份上，我才不报抵税呢，就1040NREZ了
thanks |
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P****1
发帖数: 2670 | 2 你如果不是绿卡或公民，应该是non-resident(NR)。你有美国收入，要自己填1040NR或
1040NREZ，有相应表格的instruction和Pub 519参考。一般而言，NR的国内收入不用报。
见Pub 519 Ch2
http://www.irs.gov/publications/p519/ch02.html#en_US_2013_publi
Nonresident Aliens
A nonresident alien usually is subject to U.S. income tax only on U.S.
source income. Under limited circumstances, certain foreign source income is
subject to U.S. tax. See Foreign Income in chapter 4.
州税要看你们州规定，各州要求不同。如果你收到w2表，表最后几项有state tax项目
，就非常可能要报。如果还有local tax项，可能还要报local tax。 |
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P****1
发帖数: 2670 | 3 TurboTax不支持NR报税。NR报税不能网上efile。
据我所知，TaxAct支持1040NR，填完之后生成表格，然后得打印下来纸寄。
你可以去irs看还有什么软件，然后去看看该软件支持的表格里有没有1040NR或
1040NREZ.
中国来的NR只能夫妻各报各的，也不能报小孩。 |
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L***y
发帖数: 24 | 4 我是08年秋天来美国的，现在超过5年了。目前拿着 OPT在工作。因此我觉得应该填
1040A。我用turbotax填表到最后，需要PIN，我尝试了半天都无法验证成功，后来选择
填AGI，我有去年1040NREZ的表，所以数字应该是对的，但是还是被拒绝了，说是不对
。难道填写nr-ez表的话没有个人信息记录？是不是AGI可以填写0啊？谢谢！ |
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r****a
发帖数: 3249 | 5 你是non resident. 不能用turbo tax， 不能claim老婆。
用1040NR或者1040NREZ报税吧。
11年来美，只有2年半 F1历史 |
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r****a
发帖数: 3249 | 6 你是non resident. 不能用turbo tax， 不能claim老婆。
用1040NR或者1040NREZ报税吧。
11年来美，只有2年半 F1历史 |
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b****e
发帖数: 365 | 7 谢谢，怎么知道是应该用1040NR还是1040NREZ？我太太需要填一个表么？ |
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w**********0
发帖数: 63 | 8 之前F1在学校时报税，邮寄给IRS的表格记得一共有1040NREZ+8843+1042S三个。
现在OPT身份工作了，今年报税的表格已经寄出去了，用了1040NRZE和8843。今天忽然
在其他地方看到，说如果没有1042S的话，要填一份8833？ 请问这个8833是否确实有必
要？
如果有必要的话，之前寄出去的信里没有附上，我是需要单独邮寄一份过去么？
谢谢 |
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P****1
发帖数: 2670 | 9 是不是resident alien，看你的签证和入境情况。
是R填1040/1040A/1040EZ系列表格；NR填1040NR/1040NREZ系列表格。只有填1040系列
的R才可能有EIC。
关于EIC，1040 Instruction关于Line 64有详细验证步骤，自己对照着一条条看。
resident |
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P****1
发帖数: 2670 | 10 1040NR Line11/1040NREZ Line 4
联邦税的refund不用报。
如果去年itemize了州税地方税（一般NR是在itemize deduction填hold的州税地方税的
），州税地方税的refund要报。可能会有1099G表显示州税退税的金额，但不管有没有
1099G，如果应该按instruction报。 |
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P****1
发帖数: 2670 | 11 1040NR Line11/1040NREZ Line 4
联邦税的refund不用报。
如果去年itemize了州税地方税（一般NR是在itemize deduction填hold的州税地方税的
），州税地方税的refund要报。可能会有1099G表显示州税退税的金额，但不管有没有
1099G，如果应该按instruction报。 |
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h******6
发帖数: 76 | 12 才到美国，第一次报税。前几日在版上询问只有2个月的H1B报税问题，得到大家的热心
解答（直接手填1040NREZ），谢谢各位。
现在LD看到我有模有样报税的样子，决定将她 “复杂”的报税问题交给我解决，说是
为了让我快速成长，快速适应美帝的生活。
现在回到正题：
LD 08年9月来美国，12年开始工作（OPT），13年拿到H1B（13年10月转成H1B）。LD13
年期间将公司ESPP股票尽数卖出，有一笔股票收益。
按照我目前理解，LD可以 以Alien Resident身份保税，为了简化操作，购买了
TurboTax。
同时按照版上指引（http://www.mitbbs.com/article_t/TAX/31344961.html），在其他免税项中填写了5000的免税额，（13年10月前还是OPT，算学生）准备打印出报税表，然后附带8833表一同寄给IRS。
不知道我这样处理是否可以。有没有什么不妥的地方。谢谢大家指教！ |
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h******6
发帖数: 76 | 13 才到美国，第一次报税。前几日在版上询问只有2个月的H1B报税问题，得到大家的热心
解答（直接手填1040NREZ），谢谢各位。
现在LD看到我有模有样报税的样子，决定将她 “复杂”的报税问题交给我解决，说是
为了让我快速成长，快速适应美帝的生活。
现在回到正题：
LD 08年9月来美国，12年开始工作（OPT），13年拿到H1B（13年10月转成H1B）。LD13
年期间将公司ESPP股票尽数卖出，有一笔股票收益。
按照我目前理解，LD可以 以Alien Resident身份保税，为了简化操作，购买了
TurboTax。
同时按照版上指引（http://www.mitbbs.com/article_t/TAX/31344961.html），在其他免税项中填写了5000的免税额，（13年10月前还是OPT，算学生）准备打印出报税表，然后附带8833表一同寄给IRS。
不知道我这样处理是否可以。有没有什么不妥的地方。谢谢大家指教！ |
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P****1
发帖数: 2670 | 14 你的情况，2013年在美国不满183天，应该是NR，不能夫妻合报。而你妻子没有收入应
该不用报；你的情况很简单，填1040NREZ。如果你所在的机构是学校或公益科研机构，
你能用treaty Article 19，入境36个月的收入全免税，所有hold的联邦税要回来即可。
如果你2014在美国满183天，2015年报2014的税的时候就按R报，那时候再给你LP申请
ITIN，夫妻合报。
报税的公司未必了解NR的情况，也不一定会处理treaty |
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i*******r
发帖数: 35 | 15 好人，怒赞！所有的疑惑都消除了。H签证扣税真多啊。。。
安心准备1040NREZ。系里的回复：
You must use Form 1042-S when you prepare your U.S. federal income tax
return; you are required to attach Copy C of Form 1042-S to your Form 1040NR
or 1040NR-EZ (as applicable).
再次感谢大牛百忙之中耐心细致的解答！敬礼！
Pub
you
services, |
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x****o
发帖数: 72 | 17 2010年3月来的美国，j1签证博后，现在报2013的税表，应该是第4年，理论上来说应该
是resident了吧？
但是还是收到了学校的1042s表，里面box2是1750，不知道是什么钱。
如果按照resident报税，1040表根本没有填1042s信息的地方，而1040nr就有。
那么我还是应该报1040nr，而不是1040吗？谢谢！ |
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P****1
发帖数: 2670 | 19 看1042S的code。
有可能是researcher入境头36个月免税的treaty。如果是treaty免税的话，填1040的时
候不用考虑1042S。 |
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x****o
发帖数: 72 | 20 谢谢，但是如果按照resident填，就要忽略1042表了，那里面的1750块钱怎么办呢？ |
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x****o
发帖数: 72 | 22 按照resident报税的话，还需要提交1042表格吗？谢谢！ |
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m******e
发帖数: 113 | 23 lz是2012年一月份开始交FICA，但联邦税和州税是免整36个月的，所以1042上应该是
2013年1、2月份免税的钱，只管按R报就行了，efile的话就不用管1042s表了，邮寄的
话把1042s相应一联带上一起寄。 |
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P****1
发帖数: 2670 | 24 1750的收入没有hold税的话，报税的时候不用考虑这部分收入了，自己把1042S保留好
，不用随税表寄出 |
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r****a
发帖数: 3249 | 25 J1 researcher前两个calendar year是NR. Tax treaty可以用36个月。
8833不是必须的。只要W2已经剔除treaty exempt的收入就不需要。否则，需要用8833
Claim.
1040NREZ(or 1040 NR) and 8843 are a must.
对，谢谢rowena，我也发现自己错了那就是用1040NR 8833申请前三年免联邦税，是吗
？ |
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I*****n
发帖数: 823 | 26 谢谢详尽的解释，基本都清楚了。
现在可肯定是1040NREZ+8843,就是不知道要不要再填8833？ W2有预扣的federal
withholding需要claim回来。
索性再麻烦专家一次，我同事没跟payroll的人说清visa状况，所以也被扣了social
security tax和medicare tax。看帖子好像要用F843去要回来，那个是要等federal
tax return被接受以后再去claim？还是现在就可以寄出了？我知道f843跟tax return
要分开寄。。。
再次感谢。 |
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P****1
发帖数: 2670 | 27 首先要看看你是否的确只有没有1042S，应该享受treaty免税的部分出现在w2上并hold
了税。
手填的话，自己把w2收入减去免税额填1040NREZ Line 3；
用软件的话，可能软件会帮你减。 |
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P****1
发帖数: 2670 | 28 1040NREZ是1040NR的子集。如果NREZ表上没有的项目而你要报，就要用1040NR表 |
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P****1
发帖数: 2670 | 29 1、5. 2012年起你应该根据substantial presence test来确定是NR还是R。2012年你未
满183天，而2010和2011是exempt individual状态，在美天数不能计算在SPT内，所以
2012年的SPT你通不过，是NR。所以，你去年报税填1040NREZ是正确的，不用更改
2013年你应该能通过SPT了，按R报税，可以夫妻合报
2. 对，你2013年的9个月收入都在treaty范围内免税。你treaty截至2013年底用了4+8+
5+9 = 26个月，后面还有10个月可用。
3. 你仔细看看child credit的规定，应该是你收入全免税，外加还能再拿1000的
additional child credit，填Schedule 8812。
4. 你LP是以什么签证来美的？如果是J2，不能享受treaty。treaty只针对学生本人、
研究者本人，且必须以该身份直接从中国来没。如果不能享受，不能填8833。但你LP要
跟你夫妻合报，必须要有ssn或ITIN。如果你LP是J2签证，可以直接申请ssn的吧？有
ssn就不用itin了 |
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P****1
发帖数: 2670 | 30 1. 对
2、3. 你是NR，填自己的8843和1040NREZ；你LP另外填自己的8843（如果没有ssn，要
填w7申请ITIN）州税应该要报。
4. NR不能填1040，不能夫妻合报，只能用1040NR/NREZ中other married，相当于自己
报自己的 |
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l***l
发帖数: 872 | 31 我跟楼主是一样的情况，
2011年9月来美的J1，ld拿了J2且去年申请了工卡拿到了ssn（但没有工作），2013年生
小娃一个
我手上也有w2和1042s，w2也就3,4,5,6 和12c和d有数字，第一项wages是0
前2年都是用1040NREZ来报，现在要算R了，所以要用上1040
想请教一下
我这种情况没有交税（也没有预扣税，来美后单位马上填8233并且每年都renew就开始
不预扣了）是不是不应该去申请孩子的福利（child tax credit或者是EIC，EIC符合今
年的条件）？
请大家不吝赐教，包子感谢！ |
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h********3
发帖数: 7 | 32 非常感谢PLY251的回复。
那就不管1042s了，只需要邮寄填好的8843和1040NREZ，并附上W2就好了。
弱弱的问一句：怎么确定W2上的工资是不是实际拿到的？算不好，好乱。。。 |
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v********m
发帖数: 3531 | 33 假设你是第一次报税，填1040NR或1040NREZ |
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P****1
发帖数: 2670 | 35 1. researcher的treaty免税是终身累计36个月；
2. 2010、2011年的都要填，2010年有收入，填2010年的8843和1040NREZ，2011年没有
美国收入填2011年的8843。各年的税表分开寄。
3. 2013年入境起，你每年都要通过substantial presence test判断你是否属于
resident alien了，不用再填8843。因为你2013年的test没在美国满183天，是NR，填
1040NR/NREZ。你因为2013年是NR，不用填8833。
你去年的收入都在w2上么？那么你就没有1042S了。否则，按IRS规定，1042S应该在2月
底之前寄出，所以学校现在应该给你了，要催一催。 |
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P****1
发帖数: 2670 | 36 如果你去年的收入都在w2上，就没有1042S了。
你自己填1040NREZ的时候，Line 3填0，Line 6填免税收入（你2013年的所有收入） |
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P****1
发帖数: 2670 | 37 8823是在年初交给payroll，声明自己本年度享受treaty免税，让payroll在免税部分不
hold税的。不是交给IRS的表。
NR不用填8833。
1042S是payroll如果事先知道你享受treaty，没hold税的部分工资的汇总表，也不是你
填的。如果你没有1042S，就按w2报，填1040NREZ的Line3时自己把w2上的fedral
income减去免税额，填schedule OI。 |
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P****1
发帖数: 2670 | 38 你错了，lz是J1 student，不是常见的J1 scholar。scholar是头两年，而学生是头5年
exempt substantial presence test。
lz学生时候还是exempt，而成为J2之后按scholar的天数用substantial presence test
来判断（因为根据J scholar的要求，之前已经有两年exempt SPT）。因为SPT不满183
天，所以全年NR。填8843的时候，exclude的天数只能计算学生期间的天数。但lz可以
考虑first year choice，延期然后按R夫妻合报。
lz的LP J2没有中美treaty，接下来的J1因为不是从中国入境，也不能享受中美treaty。
所以lz夫妇有两个选择:
1. 两人都各自按NR报，各自填1040NREZ+8843可以手填，其中lz学生期间的wage收入头
5000免税。
2. first year choice，申请延期，然后等lz LP在2013年以scholar天数*1/3 + 2014
年天数 大于183天之后，按R夫妻合报。要写一份statement，声明lz ... 阅读全帖 |
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w****r
发帖数: 15252 | 39 没有1042S，但是很奇怪，公司给扣税已经减掉了那个5000算的，但是没有给我1042S，
但是从W-2表上看，总额是对的，以前上学的时候，总额是W-2+1042S，公司给的都在W2
上，但是算税的时候确实给我享受了5000，这个不要惊吧，我就按照w2上的报就可以了吧 |
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P****1
发帖数: 2670 | 40 不要紧。也许公司财务不如学校处理treaty那么熟练
W2
了吧 |
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g****3
发帖数: 82 | 41 如题，考古后发现有点众说纷纭。。。。请高手指教，是不是填1040NREZ，在line3 上
直接减掉5000填上，再在line6标号5000就好了么？还是要填1040NR? 请高手指教。谢
谢阿 |
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P****1
发帖数: 2670 | 42 首先你要确定你是NR。如果没有复杂情况的话（见1040NR和NREZ说明的开头部分来判断
），就用1040NREZ，在line3上直接减掉5000填上，再在line6填5000 |
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P****1
发帖数: 2670 | 43 NR，填1040NREZ。如果是researcher头两年报税，那么要多填一份8843。不用附说明。 |
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c*********8
发帖数: 314 | 44 再请问一下，
那1040NREZ上面的地址应该填哪里呢？国内的地址还是美国这边的地址？
人走了可以填朋友的地址吗？谢谢 |
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P****1
发帖数: 2670 | 45 LZ是NR，不用1040的填法，不用8833。
填1040NREZ的时候，Line3是总收入减去免税额，Line 6和Schedule OI的Item J填免税
额。
假如w2收入4900，1042S收入4100，能享受5000免税，总收入就是4900+4100＝9000，
Line 3填4000（9000总收入-5000免税收入） |
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g****3
发帖数: 82 | 46 2010年来美，12年底开始OPT。 2013年10月OPT 转H1B，考古知道自己是NR，现在填了
了1040NREZ，因为想claim 5000treaty，需要附加一份8843么？还有我需要交8833么，
看到有些人说是R才要填8833，我是不是不需要呢？谢谢！ |
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r****a
发帖数: 3249 | 47 8843需要，说明你NR身份，还有F1/OPT期间是exempted身份。
8833可以不需要，因为1040NREZ第二页有地方让你填tax treaty. |
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r******0
发帖数: 357 | 49 W2+ 1042S +1040NREZ这个是你要报告的联邦税材料。查查你们州是否需要交税，需要
填什么表。如果你以后的生活和米国没有什么交集，短期的你就是不交米国也不能把你
怎么办。 |
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r******0
发帖数: 357 | 50 免联邦税
州税和城市税已预扣
2月底收到W2,1042S。因为联邦税不用交，其实应该非常简单。一个多月以来，一直压
在我心头。终于弄好了，装了信封，还没有邮寄。希望没有什么纰漏。也感谢版上的热
心人帮助！祝大家在15日后好好狂欢！
for federal: 1040NREZ+8843
for state: w2+1042S+40NR |
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