c****s 发帖数: 44 | 1 首先本文讨论的是作为self employment的business car tax deduction。你需要有一
个business(sole proprietor or single member LLC),报税的时候用1040
schedule C。
抵税方式有两种,standard mileage和actual expenses。standard mileage很简单,
全年business mileage乘以$0.56就是可抵税总数额(考虑了车的所有费用),用在
owned或leased的车上无区别。这种方式适用于本身很便宜的车,或是business
mileage很高,但实际使用费不高的情况。比如有人用Nissan Leaf这样的EV猛开
mileage,然后以$0.56/mile抵税,实际上可以倒赚。
Actual expenses就是根据车的depreciation,gas,insurance,maintenance,repair
等实际费用来抵税。这里面的gas,insurance,maintenance,repair把全年总额乘以
用于business的比例就是抵税的数额。而depreciation呢就非常tricky。
Lease的车不按depreciation而是根据lease的实际cost。这就是lease的一大好处,能
保证简单明了公平的把所有费用(按business比例)抵税。
买的车(owned)需要按depreciation,这个算法很tricky,而且有些政策会不稳定。
一般的车depreciation有限额,以2014为例,第一年最多能depreciate $11,1601,第
二年$5,100,第三年$3,050,其后每年$1,875。这样的话很贵的车(比如$50,000以上
)要很长时间才能抵完。
但是对6000 lbs以上gross weight的SUV,IRS又有特殊优惠政策。Section 179
deduction和bonus depreciation都可以无限制用在第一年。Section 179 deduction允
许头一年就直接deduct掉$25,000,然后bonus depreciation还可以吧剩余部分一次性
depreciate 50%,然后再是normal depreciation。
以$60,000的heavy SUV为例,100%用于business,section 179抵掉$25,000,剩余的$
35,000再被bonus depreciation抵掉50%,剩余的$17,500还可以再按200% declining
balance method继续抵。最后的结果是你能第一年就抵掉70%以上的车价。
当然IRS也不是吃素的,要抵这么多,首先你得是100%用于business。而且如果你一旦
在5年内business用途降到50%或以下,你用section 179 deduction占的便宜必须按比
例还回去,退还到一个很conservative的depreciation方式(straight line)。此外
在任何时候你卖掉车,都需要用(sale price + total depreciation - original
purchase price)来算gain or loss。如果是depreciate很慢的车(前面提到的贵而不
重的车),算出来会是loss,depreciate很快的车(前面提到的heavy SUV),算出来会
是gain。最后这个gain/loss会加到你的income中一同报税,这个过程叫depreciation
recapture。
总之,买的车抵税因为depreciation的算法和depreciation recapture变的很复杂。跟
lease比,你可能吃亏也可能占便宜,但无论怎样复杂度都很高,容易screw up,所以
一般推荐lease(特别是对想开新车的主)。
最后说一句,用了actual expenses的车就不能再回到standard mileage了。不然你把
车都depreciate完了,再去靠mileage搞一把,很不公平。 |
g*****o 发帖数: 5955 | 2 顶
repair
【在 c****s 的大作中提到】![](/moin_static193/solenoid/img/up.png) : 首先本文讨论的是作为self employment的business car tax deduction。你需要有一 : 个business(sole proprietor or single member LLC),报税的时候用1040 : schedule C。 : 抵税方式有两种,standard mileage和actual expenses。standard mileage很简单, : 全年business mileage乘以$0.56就是可抵税总数额(考虑了车的所有费用),用在 : owned或leased的车上无区别。这种方式适用于本身很便宜的车,或是business : mileage很高,但实际使用费不高的情况。比如有人用Nissan Leaf这样的EV猛开 : mileage,然后以$0.56/mile抵税,实际上可以倒赚。 : Actual expenses就是根据车的depreciation,gas,insurance,maintenance,repair : 等实际费用来抵税。这里面的gas,insurance,maintenance,repair把全年总额乘以
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f*******g 发帖数: 3304 | |
B********s 发帖数: 1617 | 4 那个,我可以开个租车公司的LLC, 然后买辆车,然后租给我自己使用吗?
我租车的钱算我个人expense, 算公司收入,
车本身的损耗什么的算支出。
这样公司是赔钱的,因为租车的收入肯定抵不上买车的钱;
我个人本身是花了很多expense的,因为租了车天天开,那支出肯定高啊。
这样,公司和个人两边报税都会少一些。
这样行吗? |
j*********d 发帖数: 342 | |
c****s 发帖数: 44 | 6 LLC不是单独报税,而是跟你的personal tax一起报(1040 schedule E)。你个人要抵
车的税,也必须要有schedule C或者E。
且不论可行性,你这么左右互搏,意义何在呢?
【在 B********s 的大作中提到】![](/moin_static193/solenoid/img/up.png) : 那个,我可以开个租车公司的LLC, 然后买辆车,然后租给我自己使用吗? : 我租车的钱算我个人expense, 算公司收入, : 车本身的损耗什么的算支出。 : 这样公司是赔钱的,因为租车的收入肯定抵不上买车的钱; : 我个人本身是花了很多expense的,因为租了车天天开,那支出肯定高啊。 : 这样,公司和个人两边报税都会少一些。 : 这样行吗?
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s**********a 发帖数: 3273 | 7 Lease车抵税有限制吗?比如说我lease一辆 Porsche 911, 每个月1000刀,能都
拿来抵税吗?
repair
【在 c****s 的大作中提到】![](/moin_static193/solenoid/img/up.png) : 首先本文讨论的是作为self employment的business car tax deduction。你需要有一 : 个business(sole proprietor or single member LLC),报税的时候用1040 : schedule C。 : 抵税方式有两种,standard mileage和actual expenses。standard mileage很简单, : 全年business mileage乘以$0.56就是可抵税总数额(考虑了车的所有费用),用在 : owned或leased的车上无区别。这种方式适用于本身很便宜的车,或是business : mileage很高,但实际使用费不高的情况。比如有人用Nissan Leaf这样的EV猛开 : mileage,然后以$0.56/mile抵税,实际上可以倒赚。 : Actual expenses就是根据车的depreciation,gas,insurance,maintenance,repair : 等实际费用来抵税。这里面的gas,insurance,maintenance,repair把全年总额乘以
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c****s 发帖数: 44 | 8 基本都能抵掉,只有一点可以忽略不计的income inclusion要去除。
但是这是基于100% business用途。如果你有personal use,要按比例减。
【在 s**********a 的大作中提到】![](/moin_static193/solenoid/img/up.png) : Lease车抵税有限制吗?比如说我lease一辆 Porsche 911, 每个月1000刀,能都 : 拿来抵税吗? : : repair
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h******0 发帖数: 1320 | 9 年年亏损irs也要查你的
【在 B********s 的大作中提到】![](/moin_static193/solenoid/img/up.png) : 那个,我可以开个租车公司的LLC, 然后买辆车,然后租给我自己使用吗? : 我租车的钱算我个人expense, 算公司收入, : 车本身的损耗什么的算支出。 : 这样公司是赔钱的,因为租车的收入肯定抵不上买车的钱; : 我个人本身是花了很多expense的,因为租了车天天开,那支出肯定高啊。 : 这样,公司和个人两边报税都会少一些。 : 这样行吗?
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i*******m 发帖数: 670 | |
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l******n 发帖数: 9344 | 11 豪车被audit的概率很高 ...
这不是business必须的
【在 c****s 的大作中提到】![](/moin_static193/solenoid/img/up.png) : 基本都能抵掉,只有一点可以忽略不计的income inclusion要去除。 : 但是这是基于100% business用途。如果你有personal use,要按比例减。
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q******3 发帖数: 275 | |
z**********3 发帖数: 11979 | 13 公司lease完车然后低价转给自己或朋友名下 报loss抵税
可行吗
repair
【在 c****s 的大作中提到】![](/moin_static193/solenoid/img/up.png) : 首先本文讨论的是作为self employment的business car tax deduction。你需要有一 : 个business(sole proprietor or single member LLC),报税的时候用1040 : schedule C。 : 抵税方式有两种,standard mileage和actual expenses。standard mileage很简单, : 全年business mileage乘以$0.56就是可抵税总数额(考虑了车的所有费用),用在 : owned或leased的车上无区别。这种方式适用于本身很便宜的车,或是business : mileage很高,但实际使用费不高的情况。比如有人用Nissan Leaf这样的EV猛开 : mileage,然后以$0.56/mile抵税,实际上可以倒赚。 : Actual expenses就是根据车的depreciation,gas,insurance,maintenance,repair : 等实际费用来抵税。这里面的gas,insurance,maintenance,repair把全年总额乘以
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b*******c 发帖数: 20683 | |
i*****8 发帖数: 2691 | |
c******t 发帖数: 177 | |
c****s 发帖数: 44 | 17 没仔细研究过,应该是不行的。有个术语叫arm's length transaction,就是杜绝这种
交易的。
如果你只低于fair market price一点点卖给朋友或许可以蒙混过去。
【在 z**********3 的大作中提到】![](/moin_static193/solenoid/img/up.png) : 公司lease完车然后低价转给自己或朋友名下 报loss抵税 : 可行吗 : : repair
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a***r 发帖数: 46 | 18 必须是single member llc么?
我跟我老公联名的llc,可以lease车抵税么 |
T*U 发帖数: 22634 | 19 不一定啊,realtor都开豪车,婚纱摄影。
【在 l******n 的大作中提到】![](/moin_static193/solenoid/img/up.png) : 豪车被audit的概率很高 ... : 这不是business必须的
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B**X 发帖数: 1452 | 20 那个6000磅是车的自重还是GVWR?自重在6K磅以上SUV可不多啊
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【在 c****s 的大作中提到】![](/moin_static193/solenoid/img/up.png) : 首先本文讨论的是作为self employment的business car tax deduction。你需要有一 : 个business(sole proprietor or single member LLC),报税的时候用1040 : schedule C。 : 抵税方式有两种,standard mileage和actual expenses。standard mileage很简单, : 全年business mileage乘以$0.56就是可抵税总数额(考虑了车的所有费用),用在 : owned或leased的车上无区别。这种方式适用于本身很便宜的车,或是business : mileage很高,但实际使用费不高的情况。比如有人用Nissan Leaf这样的EV猛开 : mileage,然后以$0.56/mile抵税,实际上可以倒赚。 : Actual expenses就是根据车的depreciation,gas,insurance,maintenance,repair : 等实际费用来抵税。这里面的gas,insurance,maintenance,repair把全年总额乘以
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e********4 发帖数: 85 | |
b*******c 发帖数: 20683 | 22 查了下,据说是GVWR。这样的话,达标的车不少啊。
【在 B**X 的大作中提到】![](/moin_static193/solenoid/img/up.png) : 那个6000磅是车的自重还是GVWR?自重在6K磅以上SUV可不多啊 : : repair
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y*****y 发帖数: 2948 | 23 说的挺好的,纠正一下:
2014开始heavy suv的100% 179没有了。
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【在 c****s 的大作中提到】![](/moin_static193/solenoid/img/up.png) : 首先本文讨论的是作为self employment的business car tax deduction。你需要有一 : 个business(sole proprietor or single member LLC),报税的时候用1040 : schedule C。 : 抵税方式有两种,standard mileage和actual expenses。standard mileage很简单, : 全年business mileage乘以$0.56就是可抵税总数额(考虑了车的所有费用),用在 : owned或leased的车上无区别。这种方式适用于本身很便宜的车,或是business : mileage很高,但实际使用费不高的情况。比如有人用Nissan Leaf这样的EV猛开 : mileage,然后以$0.56/mile抵税,实际上可以倒赚。 : Actual expenses就是根据车的depreciation,gas,insurance,maintenance,repair : 等实际费用来抵税。这里面的gas,insurance,maintenance,repair把全年总额乘以
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c****s 发帖数: 44 | 24 没问题,应该只是schedule C和schedule E的区别。但是话说回来,你和你老公联名的
LLC应该还是被认为是single member LLC。
【在 a***r 的大作中提到】![](/moin_static193/solenoid/img/up.png) : 必须是single member llc么? : 我跟我老公联名的llc,可以lease车抵税么
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c****s 发帖数: 44 | 25 是的,一般豪车没问题。
当然用车和其他expenses抵税很重要一点是你要有足够的business revenue,以及能
justify为什么你要用(豪)车。像前面说的Porsche 911就过了,很难justify。
【在 T*U 的大作中提到】![](/moin_static193/solenoid/img/up.png) : 不一定啊,realtor都开豪车,婚纱摄影。
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c****s 发帖数: 44 | 26 本来就不是100%,有$25,000的limit,过去几年(包括2014)一直如此。
【在 y*****y 的大作中提到】![](/moin_static193/solenoid/img/up.png) : 说的挺好的,纠正一下: : 2014开始heavy suv的100% 179没有了。 : : repair
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b*******c 发帖数: 20683 | 27 这么麻烦...小本生意,一加上车钱就年年亏损咋办,被audit 可能性大吗?
【在 c****s 的大作中提到】![](/moin_static193/solenoid/img/up.png) : 是的,一般豪车没问题。 : 当然用车和其他expenses抵税很重要一点是你要有足够的business revenue,以及能 : justify为什么你要用(豪)车。像前面说的Porsche 911就过了,很难justify。
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D***n 发帖数: 6804 | 28 好文要赞!
大部份人这一块都是年年亏损,天塌下来有个高的顶着,别搞的那么打眼就行。
【在 b*******c 的大作中提到】![](/moin_static193/solenoid/img/up.png) : 这么麻烦...小本生意,一加上车钱就年年亏损咋办,被audit 可能性大吗?
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b*******c 发帖数: 20683 | 29 嗯,这就好,我肯定不是高个那个
【在 D***n 的大作中提到】![](/moin_static193/solenoid/img/up.png) : 好文要赞! : 大部份人这一块都是年年亏损,天塌下来有个高的顶着,别搞的那么打眼就行。
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c****i 发帖数: 506 | |
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c*********l 发帖数: 1065 | 31 wow,车版难得有这样干货的好贴,不得不马
repair
【在 c****s 的大作中提到】![](/moin_static193/solenoid/img/up.png) : 首先本文讨论的是作为self employment的business car tax deduction。你需要有一 : 个business(sole proprietor or single member LLC),报税的时候用1040 : schedule C。 : 抵税方式有两种,standard mileage和actual expenses。standard mileage很简单, : 全年business mileage乘以$0.56就是可抵税总数额(考虑了车的所有费用),用在 : owned或leased的车上无区别。这种方式适用于本身很便宜的车,或是business : mileage很高,但实际使用费不高的情况。比如有人用Nissan Leaf这样的EV猛开 : mileage,然后以$0.56/mile抵税,实际上可以倒赚。 : Actual expenses就是根据车的depreciation,gas,insurance,maintenance,repair : 等实际费用来抵税。这里面的gas,insurance,maintenance,repair把全年总额乘以
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u********d 发帖数: 392 | 32 请教楼主,比如说租车,每月$500。这样除了这$500可以抵税外,每个月开的里程数还
能X0.56抵税吗?
谢谢!
repair
【在 c****s 的大作中提到】![](/moin_static193/solenoid/img/up.png) : 首先本文讨论的是作为self employment的business car tax deduction。你需要有一 : 个business(sole proprietor or single member LLC),报税的时候用1040 : schedule C。 : 抵税方式有两种,standard mileage和actual expenses。standard mileage很简单, : 全年business mileage乘以$0.56就是可抵税总数额(考虑了车的所有费用),用在 : owned或leased的车上无区别。这种方式适用于本身很便宜的车,或是business : mileage很高,但实际使用费不高的情况。比如有人用Nissan Leaf这样的EV猛开 : mileage,然后以$0.56/mile抵税,实际上可以倒赚。 : Actual expenses就是根据车的depreciation,gas,insurance,maintenance,repair : 等实际费用来抵税。这里面的gas,insurance,maintenance,repair把全年总额乘以
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y*****y 发帖数: 2948 | 33 晕了,打错了,我想说的是从2014开始100% bonus depreciation 没有了
【在 c****s 的大作中提到】![](/moin_static193/solenoid/img/up.png) : 本来就不是100%,有$25,000的limit,过去几年(包括2014)一直如此。
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c****n 发帖数: 587 | 34 看到首页置顶进来的,这篇科普文很实用。
问问楼主,如何界定里程的自用和商用? |
c****s 发帖数: 44 | 35 当然不行,想什么呢?:)
lease payment以外你还可以抵gas,insurance,maintenance,repair等actual
expenses。
【在 u********d 的大作中提到】![](/moin_static193/solenoid/img/up.png) : 请教楼主,比如说租车,每月$500。这样除了这$500可以抵税外,每个月开的里程数还 : 能X0.56抵税吗? : 谢谢! : : repair
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c****s 发帖数: 44 | 36 本来就不是100%。 :)
最近几年的bonus depreciation都是50%,2015年暂时没有extend这个条令。
【在 y*****y 的大作中提到】![](/moin_static193/solenoid/img/up.png) : 晕了,打错了,我想说的是从2014开始100% bonus depreciation 没有了
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c****s 发帖数: 44 | 37 business use必须有mileage documentation。你开车是和business直接相关的(很大
程度取决于你的business性质),就可以作为business use。
【在 c****n 的大作中提到】![](/moin_static193/solenoid/img/up.png) : 看到首页置顶进来的,这篇科普文很实用。 : 问问楼主,如何界定里程的自用和商用?
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c**e 发帖数: 537 | 38 I hear that if you lease as a company car, it will be more expensive than if
you lease as a personal car. |
a****j 发帖数: 1277 | |
c********t 发帖数: 351 | 40 谢谢楼主总结。
请问2014年12月买的车怎么处理?报2014年的时候就算第一年么?还是明年报2015年的
时候算第一年? |
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a****j 发帖数: 1277 | |
x******4 发帖数: 3001 | |
p****w 发帖数: 90 | 43 赞!nn【在 cassis (KW)的大作中提到:】n:首先本文讨论的是作为self employment
的business car tax deduction。你需要有一n:个business(sole proprietor or
single member LLC),报税的时候用1040 n:schedule C。n:n:抵税方式有两种,
standard mileage和actual expenses。standard mileage很简单,n:全年business
mileage乘以$0.56就是可抵税总数额(考虑了车的所有费用),用在n:owned或leased
的车上无区别。这种方式适用于本身很便宜的车,或是business n……nn--n[发自未名
空间Android客户端] |
c****s 发帖数: 44 | 44 如果你2014年已经有business而且车一开始就用于business,那么2014就是第一年,可
以享受section 179 deduction和bonus depreciation。但是2014年报税的时间已经过
了。
如果你2014没有business或者没一开始就用于business,那么section 179 deduction
和bonus depreciation就错过了,意味着你只能用很慢的depreciation deduction。
总之我前面说了那么多,中心思想就是搞depreciation是件非常tricky的事,会有很多
意想不到的情况。搞的好的话可能能占上便宜,但大多数情况下不如lease简单明了公
平。
【在 c********t 的大作中提到】![](/moin_static193/solenoid/img/up.png) : 谢谢楼主总结。 : 请问2014年12月买的车怎么处理?报2014年的时候就算第一年么?还是明年报2015年的 : 时候算第一年?
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a****j 发帖数: 1277 | |
h*****1 发帖数: 16 | |
y***g 发帖数: 1375 | |
B**X 发帖数: 1452 | 48 确定?楼主啰里八嗦一大堆,但这个重量才是小赚和大赚到分界点
【在 b*******c 的大作中提到】![](/moin_static193/solenoid/img/up.png) : 查了下,据说是GVWR。这样的话,达标的车不少啊。
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N*****e 发帖数: 2573 | 49 Can I be a uber driver instead of owing a company to deduce tax? |
d*******n 发帖数: 2078 | 50 irs 不会care你买的啥车,豪不豪,适合不适合,因为irs没有资格challenge你的
bussiness decision。
什么100%这些都很好做,IRS最后challenge你的核心是,你的business是不是真的
business。
要想靠这个做税,最关键的是怎么证明自己的business是真的在运作。不是你file一个
llc,你就叫business了。
repair
【在 c****s 的大作中提到】![](/moin_static193/solenoid/img/up.png) : 首先本文讨论的是作为self employment的business car tax deduction。你需要有一 : 个business(sole proprietor or single member LLC),报税的时候用1040 : schedule C。 : 抵税方式有两种,standard mileage和actual expenses。standard mileage很简单, : 全年business mileage乘以$0.56就是可抵税总数额(考虑了车的所有费用),用在 : owned或leased的车上无区别。这种方式适用于本身很便宜的车,或是business : mileage很高,但实际使用费不高的情况。比如有人用Nissan Leaf这样的EV猛开 : mileage,然后以$0.56/mile抵税,实际上可以倒赚。 : Actual expenses就是根据车的depreciation,gas,insurance,maintenance,repair : 等实际费用来抵税。这里面的gas,insurance,maintenance,repair把全年总额乘以
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a****z 发帖数: 139 | 51 为什么CPA说Lease 要100% business use 才deductible. 我应该换CPA? |