N***U 发帖数: 1242 | 1 今年我们在帮助填报税表的时候发现,有不少提前支取IRA 的例子,主要的目的是首次
购买家用住房。
在59 1/2岁之前支取的传统IRA(lifetime $10,000) ,理论上都是要计算入收入的,
而且要支付10%的Penalty,除非有exception 的情况发上,如首次购买家用住房,孩子
的大学费用,失业人员支付医疗保险等等。
具体填法
1。向银行索取1099-R,确定你的gross distribution 不超过$10,000
2. 将这个数字填写在F1040(15b),如果是夫妻合报,而且从各自帐户中都提取了不超
过10K 的数目,这个数字是累加的。
3。 在form 5329 Part I 的 Line 2 填写相关的exception code (首次购买家用住
房的code 是 09),这样就免除了10%的惩罚税额。
另外,收入低于$49,000 的 taxpayer, 可以在周末时间到Parsippany, Bernards,
Morristown 的图书馆,我们有专业人员义务帮助填写联邦和州税表。 |
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