m****r
发帖数: 237 | 1 报联邦税的时候，被determined是resident alien (第六年F1了)。那报加州州税的时
候应该用哪个表格啊？540还是540NR呢？谢谢。 |
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g*g
发帖数: 103 | 2 夫妻一人是RA全年在加州。另一人全年都在国内，有国内收入。联邦税选择treat as
resident，然后file jointly。
1) 能否联合报加州州税？
2）如果可以联合，州税是否可以用540NR？
根据我的理解，用540的话spouse的国内收入也被完全tax。
谢谢， |
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i*****y
发帖数: 148 | 3 tax return需要填California 540NR long，在哪里可以找到free efile？大家有知道
的吗？请帮忙！多谢多谢！ |
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f*******n
发帖数: 12623 | 5 你联邦税用treaty的话，在加州税就要加回去，所以要用540NR long form因为你要在
schedule CA加收入回去 |
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f*******n
发帖数: 12623 | 6 一定要540NR long form ＋ schedule CA，如果你是加州nonresident。
或540 + schedule CA，如果你是加州resident。 |
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f*******n
发帖数: 12623 | 7 一定要540NR long form ＋ schedule CA，如果你是加州nonresident。
或540 + schedule CA，如果你是加州resident。 |
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a**e
发帖数: 5794 | 8 我年中搬过来，是part-year resident，所以要填540NR。Schedule D的L1要填全部交
易还是只填和加州有关的(居住期间的交易，和加州来源的交易，其实后者我没有)？
TurboTax要求把每个交易都标明属于加州的部分，累死了，所以我想自己看看，会不会
更简单点。
如果L1要填全部交易的话，岂不和1040的Schedule D/8949重复了？附上一份联邦税表
多省事儿。
谢谢！ |
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m*********e
发帖数: 121 | 9 加州 schedule CA 540NR 的第三部分是adjustments to federal itemized
deductions。我的federal 税表用的是standard deduction， 那么这部分就不用填了？
可是这个部分的第44行又说 Enter the larger of the amount on line 43 or your standard deduction listed below。也就是说我如果federal itemized deduction 是0，这里应该写个standard deduction 3670. 到底要不要写？还是这个第三部分什么也不要填？ |
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m*********e
发帖数: 121 | 10 你schedule ca (540nr) 第三部分怎么填的？（adjustment to federal itemized
deduction)
deduction |
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i*****y
发帖数: 148 | 11 tax return需要填California 540NR long，在哪里可以找到free efile？大家有知道
的吗？请帮忙！多谢多谢！ |
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l**g
发帖数: 69 | 12 去年7月来加州，不到半年，是part-year resident，有tax treaty，所以要填540NR和
schedule CA,请问能不能用turbotax来efile？
多谢！ |
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a***n
发帖数: 404 | 13 加州的州税。。。 想上网下载表格计算的，第一步就把俺吓坏了。。。
不知道该下载哪个表格呢？ 就去年在这边做过实习。。
谢谢～～
Forms
540 2EZ Form 2010 California Resident Income Tax Return (Fill-in)
540 2EZ Form (Math) 2010 California Resident Income Tax Return (Fill-
in with math features & save)
540 Form 2010 California Resident Income Tax Return (Fill-in &
Save)
540A Form 2010 California Resident Income Tax Return (Fill-in &
Save)
540ES Form 2010 Estimated Tax for Individuals (Fill-in)
540NR Form (Long) 2010 ... 阅读全帖 |
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s*******n
发帖数: 105 | 14 J1 2008年4月到加州，老婆J2一起。
看了以下form，有540NR－long，540NR－short，CA（540NR），不知道该选哪个。
打听了一下，说没特别收入的话选540NR－short即可。但是不知道schedule CA （
540NR）要不要填？ |
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a*****g
发帖数: 25 | 15 本人08年7月J1来加州，老婆是J2但09年3月才开始工作，
看到有人说J2在08年未工作不能报税，好像也不能享受married couple的$7384减免，
我这种情况不知在填加州540NR税表时能否选Married/RDP filing jointly?
还是必须选Married/RDP filing seperately?
2. 540NR第26项“Tax. (see page 19). Fill in the circle if from: Schedule G-1
or FTB 5870A”是甚么意思？我的tax已在第20项通过tax table计算了啊，怎么又
出来一个tax？
3. 540NR第39项“Alternative minimum tax. Attach Schedule P (540NR)”，这项是
甚么意思？不知是否必须附P(540NR)表？
非常感谢！ |
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s*******n
发帖数: 105 | 16 谢谢回复，但是填了后发现还是有些迷糊，而且算了一下我还欠税，所以给你发信了，
希望可能的话你能够抽点时间回答一下我的问题。内容我也附在下面：
多谢，不过我还是有点迷糊，还请赐教。
按照你说的，我们两人按married separately报，因为我只有J1收入，联邦税表1040NR
中全算免税（22栏），而第8栏中的wage等都是0。这样，我把所有收入都填在CA 540NR
的line21中（例如25000），然后line7（wage）的所有栏都填0，line21以及后面的
line27的C，D，E栏都为25000。但是好像填treaty income对后面的california AGI（
45）没什么影响阿，都只能减去single的2396$后算tax，包括填540NR long的时候。
另外，有一点迷糊的是，CA 540NR中的38项federal itemized deductions注释是
1040NR的3，7，8，15，16的和，但是我的1040NR中3和7根本就不是填数字的地方。倒
是第37项是itemized deduction，不知道这个是不是就是CA 540NR中第3 |
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h********n
发帖数: 1671 | 17 噢，我没说清楚。不是在CA的收入里，而是填540NR时，算在了federal收入里。因为
1040表上federal收入是不计入这$5000的，本应该照填在540NR里。我以前一直用540NR
short，没有这个问题。不知为什么有一年我鬼使神差地用了540NR-long，把这一项加
到federal的AGI里了。现在想改过来，不知道如何解释好。 |
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r****a
发帖数: 3249 | 18 I searched 540NR short instructions with key word "1099 MISC". It returned
no findings. I searched 540NR long instructions with key word "1099 MISC".
It returned several findings. So I said earlier that use 540NR long form.
You said that you only have one CA income source.
Long form has more kinds of incomes and deductions than short. That is it.
If you only have one income source, there is no mathematical outcome
difference between long and short. Just like 1040NR and 1040NREZ, "EZ" is "
eas... 阅读全帖 |
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r****a
发帖数: 3249 | 19 You are part-year resident. Use 540NR short or 540NR long.
line 12 of 540NR short is your CA income.
follow the instruction in 540NR form, you will know. :-)
wage? |
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f*******s
发帖数: 153 | 20 去年一整年都住在加州，这是算california resident还是不算？
填Fed的税的时候确认还是non-resident alien，所以填报州税的时候用了540NR (
short)来报的，里面好像没有关于capital gain or loss相关的部分，看了看540NR
Long发现里面好像也没有关于capital gain or loss。不过看到有540NR Schedule CA
里有关于capital gain or loss的内容，然后还看到有540NR Schedule D是相关的。
但是在报Fed的税的时候用的是1040NR的表格，股票收益里面根本就不叫Capital gain
or loss，而是叫Income Not Effectively Connected With a U.S. Trade or
Business，里面用到的是Schedule NEC，而且是固定30%的税率的。
所以这是不是说，既然1040NR里面填的不是capital gain or loss，已经交了固定的30
%的税了，这部分是不用在加州州税里面报的呢？
多谢多谢！ |
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M**I
发帖数: 41 | 21 F-1 以前都是用的540NR-short,对于第6年的加州州税,有以下疑惑：
(1)CA resident or CA non-resident?
对于2013 Federal Tax，应该是resident alien,但对于加州州税的规定，没有类似的
条款，许多加州大学的International Student Office,认为F-1 students are always
considered as CA non-residents for CA state tax,例如 USC website：http://sait.usc.edu/ois/taxes/state.aspx.
(2)If CA non-resident, then 540NR Short form or 540NR Long form?
本人符合540NR-short form资格，有1042-S form,
联邦税已经免了前5000，但是W-2 box16 的state wage 没有减那个5000，这种情况是
否要用540 Long form 加Schedule CA?
前几年都是用的540-NR s... 阅读全帖 |
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y*******0
发帖数: 17 | 23 本人是单身的H1B的postdoc，2009年前半年是NR，后半年是RA，已经享有联邦税的
treaty，不用交。今天填540NR，居然计算结果是州税可以全退。这正常吗？一直以为
H1B州税是不免的呀？虽然去年也填过540NR税表，但是2008年只工作了3个月，所以收
入少，州税全部退还的。但是540NR是根据1040NR填的，应该不会有错的。请前辈们指
教了。多谢。 |
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h********n
发帖数: 1671 | 24 在540NR-short上，要填上1040里的AGI，然后根据AGI，先算出你总共应该交多少税，
然后再根据w2 box 16里CA的收入算出按比例CA部分应该交多少税。按前面有人说的，
这个AGI里是应该把扣掉的5000加回去的，这样一来，因为收入越多税率越高，所以总
的税额就提高许多。即使CA的比例会因此降低一些，最后交的税还是会比不算5000高一
些。
但是540NR-short上，没有把这5000加回去的地方，所以用540NR-short是不对的。 |
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r****a
发帖数: 3249 | 25 https://www.ftb.ca.gov/forms/2010/10_1031.pdf
page 9, part K, "Include the wages of $15,000 on Schedule CA (540NR), Part
II, line 7, column C or Short Form 540NR, line 12."
So just putting the CA (W2-Box16) wage on line 12 of 540NR-short is OK. |
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o**********o
发帖数: 77 | 26 谢谢楼上的朋友。 想再请教个问题，我用turbo tax保税出来的pdf 文档中有540NR，
也就是CA 州税的税表。 如果我申请extension 的话那么这个540NR的表也延期吗？ 还
是不管1040 的表什么时候交，540NR 必须在4月15之前提交？
再次谢谢！ |
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f*******n
发帖数: 12623 | 27 1. 没有“540 long form”的。CA resident就用“540”或“540A”或“540 2EZ”。
CA nonresident或part-year resident就用“540NR long form”或“540NR short
form”。你是说哪个表？
2. 找了半天。原来你都不是那些表。你是在说540NR Schedule CA。
3. 有什么不明白的？就是1040 Schedule A的line 5+line 8，或1040NR Schedule A的
line 1 |
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f*******n
发帖数: 12623 | 28
Nonresident
你是part-year resident所以要填540NR。（其实如果你没有加州以外的收入的话，
resident和nonresident没有区别。）
一般是。
加州不承认treaty。因为federal的AGI是已经减过treaty免税的收入，在加州那里要加
回去。你要用540NR long form，在540NR schedule CA的additions那栏，wages那行，
填上你用treaty免的收入，结果加回去你加州AGI里。 |
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f*******n
发帖数: 12623 | 29 不知道你说什么表，但是你忘了把treaty联邦免税的收入在加州那里加回去。
如果你填540，你要在540 Schedule CA的line 7 column C（Additions）填treaty免了
的收入。
如果你填540NR，你要用540NR long form，在540NR Schedule CA的line 7 column C（
Additions）填treaty免了的收入。 |
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w****6
发帖数: 169 | 30 谢谢，用的是540nr short form.
看来要填long form才行。
publication 1031 instruction 上说，‘Tax treaties between the United States
and other countries which expressly limit their application to federal
income taxes do not apply to California. Nonresidents are taxed by
California on wages for services performed in California. Since you received
wages for services performed in California, the wages are taxable by
California. Include the wages of $15,000 on Schedule CA (540NR), Part II,
line 7, column C or Short For... 阅读全帖 |
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p*****x
发帖数: 283 | 31 15年之前在NJ读书，每年暑假来CA实习三个月，每年联邦税按nonresident报，NJ按
Resident，CA按Part-Year Resident填540NR（因为CA的nonresident和Part-Year
Resident都是填540nr所以也没什么疑问）
16年6月毕业搬到加州，H没抽上，加上是F1第六年，所以联邦税按resident报，NJ按
Part-Year Resident，但是加州应该填540还是540NR呢？希望有明白人告之一下，先谢
过 |
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S*****l
发帖数: 1200 | 32 Still not right enough.
Divide your income into two parts. Half look as if your only CA income and
you file as CA 540NR. The other half look as your spouse's CA source-income
and also need to be taxed. His FL-source income need not be taxed. He also
need to file CA 540NR. Remember, you are a CA resident but you can file CA
540NR. In this way you can save some tax legally. You can also file Federal
jointly. |
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w*********n
发帖数: 152 | 33 看了一下你推荐的网站，也把instruction for long form 540NR打印出来了。大致看
了一下，感觉很麻烦啊。
填这个540NR，貌似还要先填个Schedule CA (540NR)，这个表的instruction貌似还没
有出来啊？
有没有专门抱洲税的软件可以买？联邦税我看了instruction都填好了，这个洲税第一
次弄，恳请指点。
谢谢！！！ |
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p*****x
发帖数: 283 | 34 【 以下文字转载自 TAX 讨论区 】
发信人: pencilx (pencilx), 信区: TAX
标 题: 包子请教加州州税问题，16年中搬到加州开始工作，是算Resident还是Part-Year Resident
发信站: BBS 未名空间站 (Sat Mar 25 13:51:01 2017, 美东)
15年之前在NJ读书，每年暑假来CA实习三个月，每年联邦税按nonresident报，NJ按
Resident，CA按Part-Year Resident填540NR（因为CA的nonresident和Part-Year
Resident都是填540nr所以也没什么疑问）
16年6月毕业搬到加州，H没抽上，加上是F1第六年，所以联邦税按resident报，NJ按
Part-Year Resident，但是加州应该填540还是540NR呢？希望有明白人告之一下，先谢
过 |
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b*****n
发帖数: 854 | 35 听过一种说法，换成H1B/H4身份后呆满一年就被看作加州居民了，能享受州内学费之类
的，但不知道和报税时身份是不是一回事
从加州州税网页上看的，如果是R，并且全年呆在加州的就要用540了，个人理解，填10
40NR的一定是填540NR，填1040的并且全年呆在加州就要填540了，从540和540NR的inst
ruction里看也大概是这个意思。不知道理解的对不对。
一抬头发现这不是税版。。。 |
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S**I
发帖数: 15689 | 36 我看了一下，如果没有外州的收入，540和540NR基本上是一样的；有外州收入的话，报
540NR更合算。
10
inst |
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t**s
发帖数: 52 | 37 我的情况是这样的：
在加州当学生，full-time
以non resident身份申报联邦税(用1040NR)
以non resident身份申报加州州税(用540NR)
我确定我应该使用以上两个表
不过呢，去年我有股票交易来着。我的broker只给我提供了1042-s，没有其他表格(
1099系列)。我填联邦税的时候，dividends收益填到schedule NEC部分，这个应该没错
。州税我就糊涂了。因为我没有1099表，然后1042-s上面州税withheld部分又是0。研
究了半天540NR long form的说明，没看出个门道来。
请教版上诸位先进，能不能指点一二。
这个情况应该还是蛮多的 ... 我想学生炒股票的还是有不少的吧，那应该都有类似的
经历 ...
谢谢 |
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y******s
发帖数: 1 | 38 J1，独自来加州半年，已婚，但是配偶在国内
filling status是什么呢？
Federal是married
那么州税是married jointly（这个似乎要用540NR-Short）
还是marreied seperately（这个似乎要用540NR-long，比short多好多项哎，好像很复
杂的样子）
周围的朋友要么是夫妻双方都在这的，要是就是single，找不到合适的例子问
只好到这里问问各位
请帮忙解答 |
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x*****n
发帖数: 1905 | 39 我和LD今年7月底从加拿大到美国来，现在要报08年的税，看了好多联邦的和州(
California)的表格和说明，但是还是有很多疑问之处。希望有相关经验的人指教。
联邦税：
我们不满足183天的substantial presence test。但是根据Publication 519（US Tax
Guide for Aliens), 我们08年是Dual Status，可以用First-Year Choice,在09年住够
183天以后，按08年全年的resident来报。这样主要是考虑可以用Standard Deduction.
按照08年全年resident来报的话，我之前在加拿大的收入可以通过Foreign Income
Exclusion免税，最高数额是八万(Form 2555/2555EZ).
州税：
我们在加州。加州的税法和联邦税法有一些不同。体现在加州不承认联邦的foreign
income exclusion。具体规定在California 540NR的说明里。
我们的问题是联邦税用1040,可不可以州税用540NR? 不清楚这样是不是合理的。
如果州税我们按全球收入 |
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l*******r
发帖数: 2847 | 40 另外，填540NR-long，Schedule CA（540NR)。Schedule CA主要就是在Part II,
Column C， line 21(f)里填上你在联邦税里用treaty的数字。 在最前面的横线上填上
treaty income。其他的按instructions来。 |
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s*******n
发帖数: 105 | 41 LD J2，去年全年无收入（如果银行开户的送的150块钱可以不管的话，在美呆了一年半
，是否可以不管这个？）
6月宝宝出生。
用Cintax填表，自动选择为1040NR-EZ。最后选择J2无收入，为LD输出了8843表。
现在填CA的540NR-long form,有以下两个问题：
1、根据说明，filing status只能选择Married/RDP filing separately。问题是LD的
情况是否需要单独填一份540nr－
long表？
2、在第10项Dependents中，本打算将宝宝填为Dependent，但是看说明，这里的
Dependent必须和1040NR－EZ的
Dependent一样，而在填写1040NR－EZ的时候，只问了是否有孩子当年出生，并没有填
写详细信息的位置。是我漏掉了
1040NR－EZ表的什么，还是我不能将宝宝在州税表中填为dependent？或者其它？
谢谢！ |
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l*******r
发帖数: 2847 | 42 加州不收。但你有股票收入，要用540NR Long form + Schedule CA(540NR) |
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x*****g
发帖数: 2118 | 43 加州不follow联邦政府的tax treaty，这5000不交联邦税但是要交州税
540NR short form直接使用了1040上的AGI，没有计入这5000的收入，你需要用long
form把这5000加上去。也就是说，你使用long form是正确的
540NR |
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a********a
发帖数: 428 | 44 J1报税，第一年，单身是不是填短的540nr就可以了？
填540nr的时候，在32项我应该填什么？我应该不是fulltime nonresident，但是看
instruction，上面没有part time nonresident 的介绍。
多谢 |
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i*****y
发帖数: 148 | 45 你说的太含糊了
我猜你2010年度是California Nonresident，这样需要填540NR和540NR CA |
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f*******n
发帖数: 12623 | 46 不是你自己决定用哪个表跟着看有哪些schedule。而是你需要哪个schedule来决定你要
用哪个表。
540NR short form没有schedule CA。所以如果你需要填schedule CA上的东西的话，必
须用540NR long form。 |
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p*****i
发帖数: 15 | 47 10年3月前在另外一个州,F-1
3月搬到加州,OPT
10月转H1B,
07年来美.
第一次抱加州州税，不知道是算加州R还是NR?
如果算NR，是用long term 540NR or short term 540NR? 头疼~~ |
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B***6
发帖数: 787 | 48 另外按照标准，我该从０８年起就可以算resident了，这样用５４０A应该没有问题，但好像按照Instructions for Form 540/540A上的一条＂If you filed a joint tax return and either you or your spouse/RDP was a nonresident for 2009, you must file the Long or Short Form 540NR, California Nonresident or Part-Year Resident Income Tax Return.
按照这个条件，似乎只能用540NR。有点糊涂！ |
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l****6
发帖数: 1180 | 50 Why not 540NR short form?
Line 12 in 540NR form,it says "Total California wages from your Form(s) W-2,
box 16", but I don't have a W-2,should I put 1099misc instead? |
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