r****a
发帖数: 3249 | 1 I searched 540NR short instructions with key word "1099 MISC". It returned
no findings.
I searched 540NR long instructions with key word "1099 MISC". It returned
several findings.
Long form has more kinds of incomes and deductions than short. That is it.
Just like 1040NR and 1040NREZ, "EZ" is "easy".
Yes, treat your 1099 misc amount as W2 wage.
2, |
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l****6
发帖数: 1180 | 2 Thank you very much for your help and information.
I guess you are right. But I am still comfused why can we put 1099MISC
amount in Line of 540NR short when it says "Total California wages from your
Form(s) W-2, box 16"? Since I don't have a California W-2, why can't put 0
in line 12?
In line 32 of 540NR, it mentions about "1099 box1" once.
".
" |
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s****p
发帖数: 143 | 3 代友发帖：
J1签证，2008年来美，以为加州州税也有treaty，用540NR short form报州税把州税都
要回来了，现在发现不对，想修正，请问需要填什么？ 540x？修改的540NR long form
和 schedule CA，请问还有什么别的么？谢谢！ |
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b*****n
发帖数: 854 | 4 感谢回复
但540 instruction的第一句：Complete your federal income tax return (Form
1040, Form 1040A, or Form 1040EZ) before you begin your California Form 540/
540A.括号里没提到1040NR
而540NR instruction的第一句：Complete your federal income tax return (Form
1040, Form 1040A, Form 1040EZ, Form 1040NR, or Form 1040NR-EZ) before you
begin your Form 540NR, California Nonresident or Part-Year Resident Income
Tax Return.却提到了1040（A/EZ）
如果这个instruction足够严谨的话，好像就是说 不可能填了1040NR的同时去填540啊 |
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r****a
发帖数: 3249 | 5 fed的话，你们是resident, 用1040.
CA的话， 你填540NR-short或者540NR-long. 你是CA的part year resident. |
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l*****8
发帖数: 135 | 6 谢谢！
我前几年都用的是540NR short form. 今年我去听了一个关于加州税的报告，那个人说
因为加州没有treaty(与联邦税不同），所以要用long form，把$5000加进去。
另外，我2011年在加州只待了50多天，应该不算是RESIDENT。那前四年，我是不是应该
算是 加州的RESIDENT呢？但我都用540NR填的。。。 |
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r****a
发帖数: 3249 | 7 应该是1001的第12页说的。
Income exempted by U.S. tax treaties
California is not affected by U.S. treaties with foreign countries unless
they specifically apply to state income taxes. If a treaty does not
specifically exempt income from state income tax, California requires the
reporting of adjusted gross income from all sources.
Adjust federal income to reflect worldwide income computed under California
statutes. Enter losses from foreign sources on Schedule CA (540 or 540NR),
line 21f, column B. Enter f... 阅读全帖 |
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i****7
发帖数: 11 | 8 我還是不太了解, 我一年都不在加州
我現在算是 CA non-resident 嗎?
何謂加州收入
我只有一種利息收入,股票收入和前年401轉ROTH時遞延了income到去年和今年
這能算加州收入嗎
如果不算,我還需要報540NR 嗎
何時我才可以連540NR都不用報了? |
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j*****z
发帖数: 5306 | 9 F1+F1，都拿的RA，加州州税怎么报？是分开还是联合报？我看540NR-SHORT上面可以jo
int。如果分开报好像必须要填540NR-LONG。搞不清楚啊。 |
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m*****g
发帖数: 21 | 10 我是9月份过来的J1，填540NR short form可以吗？
然后我老婆J2 12月份过来，请问filling status填 Married/RDP filling jointly吗
？但我老婆现在既没有SSN，也没有ITIN
还有540NR short form里面有（see page3）或者page9之类的，可是instruction也没
那么多页，这些是参考哪些个？
新手，多多包涵，多谢了。 |
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h****8
发帖数: 197 | 11 看你所在州和填写的表
加州的话 540nr long form就需要，540nr short form就不需要。你得自己看
instruction |
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s******e
发帖数: 252 | 12 参考置顶知道我和老公应该是married filling separately，那么州税应该填540NR
long form，可是填那个long form还有牵涉到先填schedule CA(540NR)的问题，填就填
吧，认真研究instruction发现，在COLUME A里还要连带把federal的信息也填了，但是
填federal时我们用的是1040NR-EZ，这在instruction里没有怎么办啊（只有1040NR或
者1040EZ的填写说明）？
其实我在12年就是个part-time job的，那个W2 FORM里都没有扣我的州税，这样看的话
，我们是不是可以不用这么麻烦填long form了呢？只填short form，让老公用head of
household可不可以呢？
不知道写明白了没有，恳请各位帮忙看看，跪谢！ |
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s********d
发帖数: 103 | 13 J1第二年，中间搬到了别的州。报加州州税，用的540NR-long form和schedule 540NR。
知道column c里要把豁免的部分都加上，但是是只写加州收入部分，还是按照1040-NRE
Z，把豁免的全年全部收入都加上（包括加州和外州的）？
另外，寄州税税表的时候，两张W2和1042-S都寄么？还是只加加州部分就行了
多谢！ |
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m****a
发帖数: 1257 | 14 你往下填到line 42差不多就明白了。
大致上是这样的：你填540NR，加州先把你们所有的收入按加州收入算税，
得出来的税率（税/所有收入）乘以你在加州的实际收入，算你应缴的税。
如果你们大部分收入都在加州的话，基本上是比较合理的。
如果你大部分收入都在外州，加州是比较狠的 - 你那一小部分在加州
的收入，是按很高的税率收税的。
总而言之，政府是不亏地。
我觉得你的情况是必须填540NR的。
个人意见。 |
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c*********g
发帖数: 78 | 15 加州，F1，收入就是校内工作和校外实习，federal tax 用了5000的treaty。第一次报
州税，上来请教。
1，校内工作收入3000多(1042-s box 2的金额），在学校填过那个关于treaty的表，W2
上federal tax，CA state tax，CA SUI/SDI都没有扣。校外的实习，W2上按照实习收
入扣的federal tax，CA state tax，CA SUI/SDI。我的问题是W2上的SDI是我实习工资
的1%，而不是我校内工作和校外实习工资总额的1%，是不是SDI扣得少了？我填州税时
需要对这个调整吗？在哪儿调整？
2，目前是租的apt，F1可以要求nonrefundable renter's credit吗？(540NR line 61)
3，在学校里买的医疗保险，报联邦税和州税时可以deduction吗？
4，540NR Schedule A 的line 34，tuition and fees，是不是不用填？感觉计算tax的
时候不用考虑学费，我的理解对不对？ |
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f*******n
发帖数: 12623 | 16 1. married filing separately
3. 540就用540的schedule CA。540NR就用540NR的schedule CA。你们其实应该是加州
的resident。但是如果你们没有加州以外的收入的话，resident和nonresident没有区
别。对比1040和1040NR一下就知道哪行相当于哪行。 |
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t**s
发帖数: 52 | 17 我的情况是这样的：
在加州当学生，full-time
以non resident身份申报联邦税(用1040NR)
以non resident身份申报加州州税(用540NR)
我确定我应该使用以上两个表
不过呢，去年我有股票交易来着。我的broker只给我提供了1042-s，没有其他表格(
1099系列)。我填联邦税的时候，dividends收益填到schedule NEC部分，这个应该没错
。州税我就糊涂了。因为我没有1099表，然后1042-s上面州税withheld部分又是0。研
究了半天540NR long form的说明，没看出个门道来。
请教版上诸位先进，能不能指点一二。
这个情况应该还是蛮多的 ... 我想学生炒股票的还是有不少的吧，那应该都有类似的
经历 ...
谢谢 |
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n******t
发帖数: 39 | 18 我是J1第三年到去年9月份，找到新的工作搬到加州，开始H1B签证。
所以先申请了延期，因为不够183天在加州，不能用treaty。
现在符合头三年免税了，打算填1040+8833
问题1：1040只填CA收入部分还是应该把之前J1签证的都放里面填呢？（J1签证部分没
有hold税）
2：J1签证部分是不是应该填1040NR-EZ，但麻烦来了，1042-S里只有box2有数字，
其他地方都没有数字。不知道该怎么填表了。
3：加州州税部分我该填540NR long form 和 sheduleCA（540NR）对吧
sheduleCa不大会填，column A和B我都填加州收入对吧（没有可以减的），
column C我把J1的收入填进去了，columnD 把J1和H1B都加起来了，column E就是加州
的收入。
这么填对吗？请指教！
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D*********e
发帖数: 42 | 19 情况是这样的，请大家指点：
2011年本人是F-1学生，在加州实习了半年。之后回到学校读书，在VA。当时公司给了
两个W-2：
一个CA的，上面基本全是空白，除了box 14的CASDI几百。
另一个VA的，所有的薪水和税都写在了VA的W-2.
公司说因为我是nonresident alien，所以不用交加州州税。另外公司把当时多收的
social security tax withheld和medicare tax withheld退还给我，并为此给了W-2C。
现在被CA FTB催2011年的CA州税，要按照part year resident填540NR。因为当年1040
上的金额都成了taxable income，并且因为CA的W-2都是空白（box 17的state income
tax也是）填为0，所以算下来要补交很多税，1000多刀。
我的感觉是当年肯定每次拿paychek都交过了加州state income tax，但是CA W-2是空
白，填540NR就亏掉了。
或者既然VA的W-2有VA的state income tax列出，难道当年是交的是VA的州税？
请大家指点... 阅读全帖 |
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s*********y
发帖数: 2653 | 20 抱歉，我前面说错了。我实际看的是540NR和540 2EZ的tax booklet，这两者之间的税
率的确不一样。非居民用Short Form 540NR的Line 18有standard deduction，另外后
面还有别的适用的credit，而Form 540 2EZ没有 |
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l*****e
发帖数: 261 | 21 谢谢你！好像分开报合算些。那我老公就报540NR long和Schedule CA (540NR)就行了
吧? 谢谢！ |
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f*******n
发帖数: 12623 | 22 你应该是part-year resident，填540NR。
540NR也要填全年全世界的收入，但是只用来计算税率。 |
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r******3
发帖数: 198 | 23 谢谢。如果按照married filing separately报税，州税就要填540NR Long Form,其中
item 14要求额外填写Schedule CA (540NR),在此表中从item 7开始无法对应1040NR-EZ
中的信息。Suppose我应该填1040NR。但是从我们学校的报税软件Glacier给我出的联邦
税表只能是1040NR-EZ，无论我是single还是married。如何破？ |
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f****1
发帖数: 11 | 24 老公是加州的收入，全年resident；我是nonresident，在CO和IL有收入。
我们的联邦税是filing jointly的，所以貌似这几个州的州税也都要jointly的报。关
于加州的州税有几个问题比较迷糊，请大家帮忙看看：
1. 是否用540NR表？（因为在instruction里看到 Full-year
residents use Long Form 540NR if filing jointly with a spouse/RDP who is a
nonresident or a part-year resident.）
2. 在填schedule CA的时候关于CA amount，instruction里说 A resident is taxed
on all income from all sources, including income from sources outside
California.关于这话我理解的是CA的resident也要为其他州的收入交税，但老公是
resident而我不是，我在CO和IL州的收入不应该交税给CA吧？ |
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A*******i
发帖数: 49 | 25 我的基本情况是来美国念书2年去年夏天毕业，9月开始工作到现在。身份是OPT
1. 1040nrez item J 里面的 Number of months claimed in prior tax years， 请问
这个应该怎么填（这个是对应的5000的treaty）？只填14年的12就好呢？还是从美国来
到14年结束为止所有的（我中间放假有回国去）。
http://www.irs.gov/pub/irs-pdf/f1040nre.pdf
2. Form8843，开头那个 “For the year January 1—December 31, 2014, or other
tax year”然后beginning是从2014开始，ending的年份是到14年为止还是current？
http://www.irs.gov/pub/irs-pdf/f8843.pdf
3.W2我需要把它撕开来，federal的部分跟1040走，CA的跟540走对吧？
4.加州税我用的是540NR-short 对不对？
5. 这是我准备的东西，federal（1040nrez，8843，8833，w2），... 阅读全帖 |
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s*******s
发帖数: 9926 | 26 州税都是用540
540NR适用的范围很小
税应该是一样的
540NR只是加州以外收入不纳税 |
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x****o
发帖数: 72 | 27 我也是听到了不同的说法，请问你填的是哪个540nr，是540nr－short么？我怎么没有
找到哪儿能要回来？
谢谢 |
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x****c
发帖数: 25662 | 28 突然觉得困惑了
来美的三年，F1签证
翻翻去年记录，填的是540NR-short
请问一下，我现在算是CA的resident吗？我知道联邦得填1040NR
州税是应该填540NR还是普通的540或者540A呢？
先谢过了 |
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s****p
发帖数: 143 | 29 【 以下文字转载自 TAX 讨论区 】
发信人: snship (snship), 信区: TAX
标 题: 【求助】加州州税报错了
发信站: BBS 未名空间站 (Wed Sep 14 18:56:58 2011, 美东)
代友发帖：
J1签证，2008年来美，以为加州州税也有treaty，用540NR short form报州税把州税都
要回来了，现在发现不对，想修正，请问需要填什么？ 540x？修改的540NR long form
和 schedule CA，请问还有什么别的么？谢谢！ |
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x*****g
发帖数: 2118 | 30 如果NR没有加州收入，你们可以file separately for CA tax return。这个时候CA
resident要用540，而不是540NR。也可以file jointly，用540NR，楼上那位mm已经贴
了1031相关章节。 |
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S*****l
发帖数: 1200 | 31 File 540NR and Schedule CA(540NR)。单身的话比较简单，已婚的要复杂些，CA是
Community Property Sate。 |
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f**********8
发帖数: 18 | 32 NR不能用Turbo Tax，这条路lz你可以跳过。
加州par-time resident和non-resident所填的表一样，540NR，你该填short还是long
得看实际情况，可以看一下short的instruction开头自己是否符合。有个表叫做
California Adjustment, 你的话就是CA (540NR)，用于折算加州收入。 |
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n****e
发帖数: 678 | 33 多谢版上网友回复。
已经用540NR short file了state income tax。 发现用540NR 不会考虑外州的税。
多谢大家！
PS： 发现还是三藩版上的网友回复积极啊！ |
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z******n
发帖数: 236 | 34 现在我是Non resident，去年才从国内过来，学校每个月withhold了state tax，但填
540NR算下来，我居然还要补交几百块钱。可能是因为自己不清楚有什么可以减税的地
方，所以请教一下，是不是moving、travel、父母来访都可以减税呢？ |
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u****x
发帖数: 349 | 35 我federal的税已经报完了。
但是加州的税还没有报。
前些天，在此发帖了，有个好心人告诉我要填写540NR.
后来发现要填写deduction 和 exemption，请问加州的这个和联邦的一样吗？ |
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S**I
发帖数: 15689 | 37 加州对J和F签证持有者是否可以成为加州居民没有很明确的界定，各个学校的规定不一
致，很多学校认为F和J签证持有者是加州非居民，不论在加州住了多少年。不过如果全
年都在加州，540NR和540的区别也不大。 |
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l*******y
发帖数: 134 | 38 前些天听朋友说他们都能退很多税回来。而我和老公都要再交一些税上去，尤其是老公
，州税和联邦税一共要补交600多刀。
我心里开始怀疑了，莫非是我填错了？于是再次查了一些条款和法规，最终没太搞清楚
关于我的fellowship和tax treaty等收入（尤其是我的fellowship在W2都没有显示）要
不要交税的问题，于是给加州Franchise Tax Board发了一封信询问。没想到今天收到
回复了，基本肯定了我的填法是正确的。
现在把回复贴出来，希望能对加州的同修们有一些帮助。尤其关于州税的信息实在很少
，mitbbs上问问题都没有人回答，555。所以我还是自力更生了~~~下面是原文回复：
（首先解释了residency的问题，然后关于tax treaty的问题做出了解释，而且告诉我
要填540NR long form。short form上似乎没有加treaty收入的地方~~~）
Thank you for visiting the FTB website.
A resident is any individual who is:
In California for other |
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l*******r
发帖数: 2847 | 39 没用。你必须是california resident至少半年。F-1填的是540NR吧，而且全年都是
nonresident |
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l*******r
发帖数: 2847 | 41 no，需要填long表。short表没有地方添加那不免税的5000块。 |
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x******n
发帖数: 1328 | 42 我记得short表有添加不免税$5000的地方啊，除非这两年加州州税表
有结构性的变化。
你没有炒股票买房子进行巨额慈善捐赠的话填短表就可以了。填长表
你会亏很多钱的 |
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x******n
发帖数: 1328 | 44 line 12
你的W-2上的state income就已经加上了$5000
交州税是按state income算的。你不能把$5000加两次，多交一万
的税啊。 |
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l*******r
发帖数: 2847 | 45 。。。。你没发现line 12是没用的吗？下面line 14~19是用来计算taxable income的
，这些行里哪些用了line 12了？
下面全是按line 13计算了，而line 13是你federal表上的AGI，不含那5000的。。。
short表没地方加上这5000. 你以前全都少交税了。 |
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y*****l
发帖数: 7 | 48 去年1-9月F1在CA作TA, 10月搬到WA OPT工作。来美国不到3年，single。
这种情况下，CA的540NR需要填吗？填出来还欠CA100多块，属于正常吗？(感觉OPT工作
后，收入高了，所以tax rate就比CA的学校withhold的Tax rate要高)。 |
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l*******r
发帖数: 2847 | 49 加州的part year resident是这样算税的：先按你全年的总收入计算你的税率，再按你
在加州时的收入乘以税率得到税。所以报税的时候先把所有收入都加上，再把你在加州
时的收入算上，前一部分计算税率用，后一部分计算taxable income用。
所以，1.不用 2.你在加州时的利息要算上 3.要报税，但不纳税。另外加州不承认
treaty，州税你还需要填Schedule CA(540NR)，把这5000加上，算作你的总收入。但是
学校的收入和这5000都不用纳税。 |
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l********g
发帖数: 8819 | 50 谢谢先，30个包子已奉上。
基本上理解你的意思。
可是问题是，lg是resident,两个人加起来不是只能报resident?
还是我们应该file 540NR jointly? |
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