m****i
发帖数: 2485 | 1 谢谢先，看form 1116特别是看说明糊的要死了。
以前理解成把中国收入加在Line21 other income, 把中国交的税加到Line48 foreign
tax credit.
现在知道要填Form 1116.那么，把中国收入填在Form 1116的Line g 1a上后就不能再填
Form1040 Line21 other income了吧？
另外中美汇率是按7.03对吧？
再次谢谢。 |
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x*********k
发帖数: 19 | 2 F1第6年，收到1042S，前5000也已经免税了，1040的line21 other income那应该填多
少？是不是填0啊？
非常感谢！ |
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l**t
发帖数: 321 | 7 刚才考古看到有人说把1042-S上的收入填入line21,可是1040 instruction上说的很清
楚“Do not report any nontaxable amounts on line21“。不知道大家code为19的
1042-S是不是都是像我这样是免税的，就是section 6 on 1042-s is "04". |
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g*********h
发帖数: 21 | 8 但是如果填在line22的话，好像没有从从tax里面把5000的税减了，是不是要填8833之类
的啊
如果是1040的话，是在line21 填－5000，然后在横线上写上refer form 8833
但是我不知道1040NR是不是也是这样，因为在page 5 item M上写了不要把那个amount写
在line21上
好像是默认这些税是已经没有扣掉的了，但是我的是扣掉的啊。 |
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s*******n
发帖数: 105 | 9 谢谢回复，但是填了后发现还是有些迷糊，而且算了一下我还欠税，所以给你发信了，
希望可能的话你能够抽点时间回答一下我的问题。内容我也附在下面：
多谢，不过我还是有点迷糊，还请赐教。
按照你说的，我们两人按married separately报，因为我只有J1收入，联邦税表1040NR
中全算免税（22栏），而第8栏中的wage等都是0。这样，我把所有收入都填在CA 540NR
的line21中（例如25000），然后line7（wage）的所有栏都填0，line21以及后面的
line27的C，D，E栏都为25000。但是好像填treaty income对后面的california AGI（
45）没什么影响阿，都只能减去single的2396$后算tax，包括填540NR long的时候。
另外，有一点迷糊的是，CA 540NR中的38项federal itemized deductions注释是
1040NR的3，7，8，15，16的和，但是我的1040NR中3和7根本就不是填数字的地方。倒
是第37项是itemized deduction，不知道这个是不是就是CA 540NR中第3 |
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n**********7
发帖数: 9 | 10 本人现在属于resident，但是还是在享受免联邦税和州税的treaty阶段，2008年已经交
了一年的FICA税，我收到了1042-S和W2表格，由于没有收税，我这次填1040表的时候，
在LINE7上面是不是就只要填0，在LINE21上面也是填0，对么？还是需要把1042-S表上
的第2项的数值填在LINE7上面么？然后在line21上再写个负值，同时再需要附上8833表
格么？实在是不明白，希望大家指点我一下，万分感谢。 |
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c******e
发帖数: 24 | 11 2007年9月底来美国（一起过来的），老公J1,我是J2(没有换过签证).看版上的文章,我
们2009年可以算Resident Alien.请教:
1)老公和我可以联合报税,即使老公2009年还是免税的.是这样吗?
2)如果联合报税,1040 line7是否应该为w2 box1 (J2) + 1042S box2(J1)?
3)1040 line21填1042S box2的数额?
4)line22填line7-line21的数额?
请大家帮忙指正.谢谢! |
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q******n
发帖数: 18 | 12 我是08年5月来美国的，J1签证，single，博士后。2010年开始被扣了Federal
withholding, FICA and Medicare税。学校当时说今年可以退Federal withholding。
象我这种情况来说，应该是按Resident Alien来报税。可是1040表里没有象1040NR EZ
免税的项目（line J）。怎样填写1040体现应该免税？填1040时，Line21 (other
income) 是填免税的工资数额吗？Line22=Line 7(wages, salaries) 减去Line21 (
other income) 对吗？
或者是不是可以直接填1040NR EZ退税呢？ |
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m******8
发帖数: 102 | 13 我2010是resident alien
前半年是学校的ra,后半年是学校的fellowship，我有一个学校系统生成的东西
说我后半年不需要交税，但是学校处理奖学金的部门process的佷慢，所以我交了4个月
联邦税，后两个月工资就没扣税了，假设一共交了800刀。
现在我一共受到一张w2表，两张1042-s表，w2表有正常的前半年的wage和federal tax
withheld，treaty里面的5000已经在wage里扣初了
第一张1042-s表信息如下
income code：15，exemption code: 00, tax rate is 14.00，gross income假设是
5715刀，federal tax withheld： 800（$5715*14%=800).
第二张1042-s表信息如下:
income code:19，gross income is 5000, exemption code: 04, tax rate 0,
federal tax withheld is 0. 这应该是那个5000的treaty.
我现在想用turbo tax报税，可... 阅读全帖 |
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M*********l
发帖数: 378 | 14 这样的话，你得去对一下你的工资单，确定你扣的税就是在W2的预扣税那么多，还是w2
+1042s(15)的预扣税之和？
前者的话，
1040 line7填 w2的数额，
line21填1042s(15)的总额的负值，dot line写see form 8833，附上8833表；
line61填w2预扣的联邦税。
后者的话：
1040 line7填 w2的数额，
line21填1042s(15)的总额的负值，dot line写see form 8833，附上8833表；
line61填w2和1042s(15)预扣的联邦税，在dot line上写上“&1042s”。 |
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t******w
发帖数: 225 | 15 看了精化区，也看了版上近期的帖子，不过还是有很多地方不是很明白，希望大家帮忙
看看我们的情况，谢谢！
我和老婆都是2005年8月来美，我一直是F1，去年9月份毕业开始F1 OPT工作，老婆最初
是F1，中间转过身分（F2），现在转回F1在校读书。
今年是第六年，所以我们可以按照Resident Alien填1040，Married filling jointly
，现在收到的表有：2010年我的学校发的W2,1042S($5000 treaty相关的)，公司发的W2
,还有老婆学校发的W2,以及银行的1099-INT一个。
我们的问题是：
1.1042S上的$5000如何填入1040？
看了版上的回帖，还读了Pub519(2010)，但是感觉所说的填法是对于没有收到1042S的
情况（line 7填W2，line21填-5000和treaty信息，同时附8833表）。
对于我们的情况，是不是line7就是所有W2总和，line21空着就可以了？1042S和1040一
起寄走就OK了？
2.除了1040需要填，还有其它的表格需要填么？
3.Check list to send out: ... 阅读全帖 |
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l*****e
发帖数: 676 | 16 这两个1042S好像不能合一起吧，code不一样，如果是50的话，要填在line21吗？可是
line21不能填两种的吧？没有人也有类似情况吗？ |
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u**y
发帖数: 4 | 17 我有几个问题想问一下：
1. 我05年来美，先是J2， 再H4， 然后master的第二年转成F1， 整个2012年都是F1身
份。
我和老公（H1）jointly 报税。我收到了W-2，1098-T， 还有1042-S， 三张表。 我可
以有学生的$5000 treaty吗？ 这个$5000 在哪里有显示呢。
2. 我的W2表里box1 里的是我全部2012年拿到的工资， 是不是就是没有这$5000的免税
， 不知道我是不是符合这个treaty 的要求。 如果符合， 那我应该需要自己申报把
工资的钱5000 免税。 该怎么操作呢？我看到网上有人说，可以 1040 line21 减去
5000， 可以吗？ 还是怎样？
3. 我的1042-S， 表上 box1 是15， box 2,5,7,9, 有数， 按14% 扣的税。 之前您提
到，这个可以在1040里lin7 加上，再在line 21 减去（1042-S BOX 2 里的数）另外在
line62 里加上（1041-S box 7 里的数）。就是说这个1042S里的税是不该扣的。 但是
我的情况可以这样做吗？
*** 如果 我... 阅读全帖 |
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P****1
发帖数: 2670 | 18 在Line7填w2 box1，Line21填剩余未claim的treaty部分。8833表上写明哪些部分1042S
上有了，仍有多少需要claim。可以把1042S随1040表寄一联去。
假设你去年收入15000，w2表上有12000，1042S上有3000，需要额外claim2000。在
Line7填12000，Line21填-2000。 |
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v********n
发帖数: 283 | 19 我和爱人都是F1，有1小孩，美国出生，都有SSN。
因为我通过了substantial presence，2013年作为resident alien保税。我的收入是RA
，有fed和state的withholding；我爱人全年的收入是nontaxable fellowship，没有任
何tax withholding,没有W2表。我们是married jointly。请问：
1. 我爱人还能把5000的treaty加进去吗？还是只能我自己一个人满足 5000？这个是算
成负数填在line21 other income里吧。
2. fellowship要不要加到 1040 line7的wage 里？因为这个会影响EIC的算法。这个我
一直不明白，是不加上好，还是先加上然后在line21 other income填上负数减去？
3. 因为taxable收入低，加上claim一部分education credit，最后的tax数很可能接近
于0了。如果能拿到EIC，还能申请additional child credit吗？我不明白2者的关系。
8812上说孩子要有ITIN，是不是指的是SS... 阅读全帖 |
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P****1
发帖数: 2670 | 20 如果你的全部收入（包括免税收入）都在w2上，且你符合treaty要求，你就需要自己申
报treaty。
具体方法是在1040 Line7填w2收入，Line21写免税收入（-5000），Line21横线填
Treaty Exempt, see Form 8833，再自己填8833表。 |
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f*****c
发帖数: 424 | 21 今年头半年算J1的第三年，还在免税期。年初在学校办理了免税，所以1-6月的工资都
没有withhold。从7月开始交税。
问题是：这种情况我还需要交8833吗？
w-2的第一栏里写的是我7月以后半年的工资，我直接写到1040的line7里面，这样后面
就不需要在line21里面claim treaty了吧？
我用turbo tax填的时候，系统直接生成了1040A的表，没有line21，也没有8833.不知
道这样可不可以？
谢谢啦。 |
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P****1
发帖数: 2670 | 22 其实学生claim treaty不是必须附8833，只要在1040 Line21上写明treaty exempt和国
家就行。你Line21的说明怎么写的？一般认为用8833说明情况更稳妥些。
我个人建议先别急，等IRS让你补材料，你再寄8833去解释；如果实际退税金额跟你
1040表上不符，可能是IRS没把5000计算上去，那时你再用1040x修正 |
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P****1
发帖数: 2670 | 23 你是R还是NR。
R没有1042S的话，用1040，在Line7填w2收入，Line21填负数的免税收入，Line21左边
虚线上填US-China treaty exempt Article 20(c), 5000。推荐填一份8833表说明情况
。TurboTax不支持8833 |
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t**********2
发帖数: 357 | 24 如果用了5000的treaty, 5000已经从w-2里减掉了。line 1就是line7。算eic的时候就
按line7算。1040的line21就不用填了。
我和LD都没用treaty,没有1042-s. line1超了上限，不能拿eic.但是如果按AGI算还是
可以拿eic的。早知道就不犯懒了，如果renew了就不会现在这么纠结了。
看了一些帖子，可不可以这样填
没用5000的，在line21 填-5000。 eic的line1填line7,line2填5000，eic还是line 38
，是这样算的吗。
不会被irs找麻烦吧 |
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i******g
发帖数: 22 | 25 2015属于在美国第五年，目前OPT在公司工作，看版内学习一下发现可以用1040+8833
claim treaty
求教：
1. W2表上第一项的工资已经扣除5000，那么在填1040 line7时是否应该用W2工资+5000
？然后再在line21填-5000，并附8833跟1042S？
可否直接在line7 填W2工资（不加5000，不填line21），提交1042S但不附8833？
2. 我的理解是exemption的4000跟standard deduction的6300都可以claim，所以再减
10300？是否正确？
3. 1040寄送地址是Kansas City，为何有人说要寄去别处？求高人解答。 |
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x******z
发帖数: 129 | 26 今年报税成了resident alien
学校的软件不能再用
花了很多时间去查到底这个该怎么报税
发现问的人多，答复的人也有
但这些人问完了，了事了，也没人来更新下他最后到底用了何种方式完成报税
我就把自己的理解写出来吧
方便以后有需要的人
本文仅代表我个人意见，请仔细考虑你是不是要用我的方式file报税文件。如果出现问
题，请自己负责。我的理解也有可能是错的，所以风险自己承担。
我个人的情况如题，+ 未婚。所以如果你的情况不是这样，你可能报税的细节之处会和
我不一样，请自行考古。
J1于2014年开始，故2016年起算resident alien。故2017年报税得用1040表。不能再用
1040-NR。
W2的box1为空，所以基本上所有的软件都不支持efile。但你可以用他们的系统，生成
一个1040的表，那个表打印出来备用。
联邦税就上述这张表 + w2 + 1042s，将三张表邮寄到指定地点。一般软件会提示邮寄
地址。
关于8833的理解：
如果你有被扣税才需要这张表。w2box1为空，说明你并没有被扣税，所以我觉得不需要
file这张表。
关于这些软件生成的1040上需不需... 阅读全帖 |
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i******m
发帖数: 818 | 27 我跟lz一样被popular bank坑了。。。
也在搜怎么办，貌似现在觉得应该报到1040的line21，但是同时要claim -5000 的中美
treaty
，所以这个填最后的总账么？-4875？
第一次收到这个1099-misc真头疼。。。 |
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发帖数: 1 | 28 Additional child tax credit 可以拿。但是EIC不能只看line21的数字。计算EIC时需
要把免税那部分收入算进来，而不是taxable income。 |
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发帖数: 1 | 29 每个学校的tax office放在1042和W2的部分不一样。假设你的收入的确符合，那就是你
的全年税前总收入（W2+1042）得到的数字（就等于是你把Line21减掉的免税额又加回
来），进行相关计算后的结果你还可以拿到EIC那就是合法的。 |
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s*******r
发帖数: 197 | 30 我去年收入是6000块，那么
line1就是1000块
line11：州税是200块
line14：1000-200-3500《0，。。。。。我的taxable income 是0？
line15：0
line18：FEDERAL TAX 540
line21： 540
这里问题就来了
line 22我的overpaid就是540
line23a也就是说只退联邦税给我，不退州税给我吗？
多谢了 |
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n******e
发帖数: 59 | 31 我目前的理解是，如果W2上的wage收入是已经扣除了免税的$5000，那么Line21填不填
都无所谓了。所以efile完全可以。
但是如果W2上的wage收入不包括免税的$5000，就需要填表，然后寄出。
我的理解对么？ |
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N***a
发帖数: 149 | 32 1040 line21 writes, See attachement 8833 and then negative your income
Form 8833 claim US-China treaty Article # |
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s*****e
发帖数: 3954 | 33 再问问大牛，5000 treaty是不是只能自己手填？在line21 －5000？
我intern 的收入和这个相减就可以了？ |
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j**i
发帖数: 513 | 34 有人说直接写0.因为奖学金不算taxable income,所以没有必要
有人说在line 7 报上，到line21再用treaty减掉。 请教一下哪种对？ |
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j**i
发帖数: 513 | 35 F1 的scholarship按照规定是免税的，但是学校仍然给交了税。收到的w-2上面第一栏
（wages, tips, other compensation) 就是奖学金数额。填写1040时候，Line7 上面
要不要把W-2上第一栏的数字添上。有人说先添上，到line21时候再根据treaty全部扣
掉。也有人说直接在line7上面就写0，因为奖学金是tax-free。 不知道哪种说法正确
，两种填写方法会影响到后面关于EIC credit，所以必须要搞清楚。希望大家给予帮助
，谢谢。 |
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s**o
发帖数: 256 | 36 我们的情况比较复杂，联合报税，一个收到1042S, 并从W2中已经减掉5000， 一个没有
收到1042S。而没有的是个学生，总共收入才 2000， 请问一下我可以在1040的line21
里填-5000，那不是比他总收入还要多3000吗？那位高手指点一下这个问题，不胜感激
！ |
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s***x
发帖数: 885 | 37 从我个人的观点看，应该是可以这么做的，至于irs怎么理解就母鸡了
line21 |
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l**t
发帖数: 321 | 38 觉得不该加在line7,看了line21的解释还是不确定，哪位来给答疑啦，多谢。
顺便抱怨一下， LD最后一个学期自己老板不给交学费要自己交。刚才为报税查了一下
他究竟交多少发现居然因为交晚了被罚75刀。 |
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y***k
发帖数: 289 | 39 第一个问题我也没搞清楚,
因为涉及到1040 line21的数值为0或者是negative
第二个问题我按照instruction page62,63算了一下,好像能拿到300,不知道是否正确 |
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s***e
发帖数: 5242 | 40 请大牛指正。
去年全年ld已经是resident alien，报federal税form1040，我们一起填married
filing jointly。
几点注意：
1。有了娃
line42: exemptions 3500*3= "10500"
line52: child tax credit "1000"
line70: recovery rebate credit: 600*2+300="1500"
2。ld 交了部分学费
line34和line50只能选其一。
line34: "4000"。 附form8917。
line50:不是因为hope credit，那只能给大一或者大二的。
而是通过lifetime learning credit，20% of 所交学费。附form8863。
3。ld 交了 social security tax 和 medicare tax
line65: 已经交的全部要回来。附form843。
4。
line8a: 利息要交税。
line10：去年州税退税要交税。
line21："-5000"。前5000不用交税，附form8833。ld 去年 |
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d*******1
发帖数: 471 | 41 请问
line21："-5000"。前5000不用交税，附form8833。ld 去年年初就填了表，本来
就没有交税，也没包括在w-2表里，所以附form1042-s。
这样是不是你的 W-2上已经显示你的wages, tips 比 social security wages 要少$
5000，而且收到1040-s 是不是表明$5000没包括在w-2表里, 那 line 7 你们填哪个
wages? 是包括$5000 还是没包括在内的？ |
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F*********n
发帖数: 2914 | 42 有人说是填在1040表的LINE21，不知对不对 |
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l********y
发帖数: 185 | 43 刚刚给OH dept of tax打了电话。结论是：there is no treaty between OH and
china，所以州税不能免。但是如果federal gross income里面已经exempt了在OH的
income (我在line21-other income那里扣除的，也就是说federal income=0），那么OH的
adjusted gross income也是0。罗里罗嗦一大堆，到头来效果跟免了税一样一样的，但
是他们就是不肯承认州税可以免。
不知道这个答案可靠否，那帮representative也是糊了八度。 |
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C*****k
发帖数: 202 | 44 我们的情况：我2008 opt->H1B at Oct, LD F1 at 5th year. 父母2008来美并且
qualify SPT。 所以标题W7是为父母申请ITIN。
今年4月初file了extensiton，现在已经meet 2009 SPT，现在准备file 2008 tax
return，PLS 看看下面我的理解对吗?
1，first year choice + married file jointly + NR choose as risident(for LD),
所以我们现在可以 file 1040 as resident for the whole year 2008。
2，父母是2008 resident alien，可以作为我的dependents，但是他们没有ITIN，所以
我要FILE W7 为他们申请，并且和1040一起寄到W7上的地址。
3，关于China-US treaty，因为这个treaty是不需要NR的，所以可以放在line21 other
income 作为负值从收入中减去。我们有1042S,但是为了保险起见还是准备8833file
to |
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N*********n
发帖数: 3584 | 45 Line7是你W2上的，该多少是多少，别减那5000
Line21 other incomes,填(5000),可以在旁边虚线上注明treaty |
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M********y
发帖数: 1964 | 46 附上你的1042-S，在1040 line 7上填W2 + 1042-S，在Line 21虚线上填Exempt Income
from Treaty US-China article 19，在后面填上treaty的正确数额，就是1042-S的数
额减去少扣的几个月的工资，用()包起了，表示负值，后面算的时候Line7-Line21。这样保证你的tax return数目是正确的。
然后，不妨附上一份statement，说明按照你对treaty的理解，应该免36 months，但是payroll代扣出错，因此在1040中予以纠正。 |
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y********i
发帖数: 386 | 47 我跟老公08年5月来美，老公H1，符合treaty免税，我H4，11月转成H1，不符合。
现在问题是，老公w2表上box 1只有1500，虽然实际拿了3万多，我是正常的一年工资。
我们file married jointly，那么line7 填我的工资+1500，line21填treaty减去1500
，对吗？
另外老公显示的收入少，连带把我的部分给deduct了很多，我就能拿到一些退税，这样
合法吗？
胆子小，特来问问。
求答案，只有3个包子，请笑纳。 |
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g**y
发帖数: 47 | 48 J1第三年属于RA，因此要填1040， 但是联邦税还是豁免的，所以有1042－S，同时也有
W2，只不过是box1是0，
我仔细看了一下pub519，觉得因该如此填写
1）line7写入0，line21写入-1042s，同时注明xempt income,” the
name of the treaty coun- try, and the treaty article that provides the ex-
emption
pub519参考章节
in most cases, you also will not need to report the income on your Form 1040
because the income will be
exempt from U.S. tax under the treaty. However, if the income has been
reported as taxable income on a
Form W-2, Form 1042-S, Form 1099, or other information return, you |
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z*******n
发帖数: 203 | 49 我一般是先在line7填上收入额，然后在line21再减去（写上see 1042s） |
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b*****s
发帖数: 463 | 50 第三年J1的W2表的第一项肯定不是空白,LINE7写w2的数字的话,LINE21怎么添?多谢 |
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